1樓：郎川風文案工作室
1、銷售回扣260萬元不允許稅前扣除；2、銷售折讓100萬元可以稅前扣除；3、管理費用中的空調購置費50萬元應列入固定固定不得稅前扣除；向關聯企業支付的管理費如未經總局或總局授權的稅務機關批准，30萬元不得稅前扣除；4、銷售費用中的廣告費700萬元允許稅前扣除（700小於8000*萬元），各類贊助支出100萬元不得稅前扣除；4、根據《國家稅務總局關於企業取得的逾期包裝物押金收入徵收企業所得稅問題的通知》規定，已逾期2年的萬元包裝物押金原由上應確認為收入；5、向其他企業借款30萬元利息允許稅前扣除20萬元，支付銀行罰息10萬元允許稅前扣除；6、營業外支出中向教育部門捐款60萬元允許扣除、工商部門罰款不允許稅前扣除、轉讓資產淨損失25萬元允許稅前扣除，綜上該企業2011年應納企業所得稅=（100+260+50+100+萬元。
說明：應購入的空調未說明購置時間，因此此外沒有考慮到該批空調2011年計提的折舊稅前扣除問題，你可以根據時間自己計算2011年應計提和稅前扣除的折舊。
以上純屬個人看法，有不同意見請提出共同交流。
2樓：網友
我來補充吧 以上解答未考慮折舊不能扣除 縣教育局的捐贈扣除限額為當年會計利潤的百分之十二。
3樓：舒適還溫厚丶哈士奇
捐贈支出不能超過利潤總額的12%。
麻煩高手 幫忙做一道稅法的題，跪謝
4樓：
摘要。1、一般納稅人應納稅額%3d銷項稅額—進項稅銷項稅額%3d銷售額×稅率此處稅率為17%25%2b組成計稅**%3d成本×（1%2b成本利潤率）組成計稅**%3d成本×（1%2b成本利潤率）÷（1—消費稅稅率）禁止抵扣人進項稅額%3d當月全部的進項稅額×（當月免稅專案銷售額，非應稅專案營業額的合計÷當月全部銷售，營業額合計）
麻煩高手 幫忙做一道稅法的題，跪謝。
您的問題已收到，打字需要一點時間，還請稍等一下，巖洞請不要結束諮詢哦，您也可以畝猛提供更多有效資訊，以便我更粗耐枯好為您解答。
您好 您可以告訴問題的嘛 否則我們是無法進行計算的呢。
稅法即稅收法律制度，是國家指亂前權力機關和行政機關制定的用以調整稅收關係的法律規範的總稱，是國家法律的重要組成部分。它是以憲法為依據，調整國家與社會成員在徵納稅上的權利與義務關係，維護社會經濟秩序和稅收秩序，保障國家利益和納稅人合法權益的一種法律規範，是國家稅務機關陪悄及一切納稅單位和個人依法徵稅的行為唯清規則。
您拍的**不夠清晰的呢。
我需要這題的過程。
謝謝。1、一般納稅人應納稅額%3d銷項稅額—進項稅銷項稅額%3d銷售告散額×稅率此處稅率為17%25%2b組成計稅**%3d成本×（1%2b成本利潤率）組成計稅**%3d成本×（1%2b成本利猛遲潤率襪知氏）÷（1—消費稅稅率）禁止抵扣人進項稅額%3d當月全部的進項稅額×（當月免稅專案銷售額，非應稅專案營業額的合計÷當月全部銷售，營業額合計）
我需要的是具體計算題。
而且這是企業所得稅用不到成本利潤率。
企業年利潤100萬元以下的，減按25%25計入，按20%25的徵收率徵收。
請教一道稅法的題目？
5樓：這個會計不太冷
認同你的看法，答案應該是b
按照現行的 財稅〔2016〕36號 第四十條 一項銷售行為如果既涉及服務又涉及貨物，為混合銷售。從事貨物的生產、批發或者零售的單位和個體工商戶的混合銷售行為，按照銷售貨物繳納增值稅；其他單位和個體工商戶的混合銷售行為，按照銷售服務繳納增值稅。
請問一道稅法題
6樓：網友
售糧食白酒： 12000×元。
銷售禮品盒 6000×300×20％＋（2+2）×6000×元 合計消費稅＝19240+372000＝391240元。
7樓：忻桐古含海
萬元=150元是定額稅率。
菸絲從價從量計稅。
8樓：厚珈藍熙
前面的是糧食白酒，後面的是禮品盒裝的糧食白酒和乾紅酒。
因為稅法規定：成套銷售的禮品裝的應稅消費品稅率有高有低的，一律從高適用稅率。所以禮品盒裝的酒按白酒適用稅率計算繳納消費稅，也就是說乾紅酒也要按白酒計算消費稅。所以要乘以4.
不知我說清楚沒？
一道稅法題。。
9樓：同情落葉的小鳥
這裡因為原木被盜，屬於存貨的非正常損失，需要轉出已經計提或抵扣的進項稅。
所以就是算原來已經計提的進項稅金額。
這裡的運輸費適用11%的增值稅稅率，說明是營改增之後的運輸單位提供的運輸服務，原來計提進項的時候就是根據運輸發票金額乘以稅率，即。
而從林場直接購入原木，屬於購入免稅農產品，沒有增值稅專用發票，但是可以按照「買價*13%」的金額進行抵扣。所以原來抵扣的進項稅額就是 =購買原木的發票金額*13%
但是做賬的時候被抵扣部分不進入原木成本，所以做分錄的時候是：
借：原材料 發票金額-發票金額*13%=萬。
應繳稅費——應交增值稅（進行） 發票金額*13%（這是需要轉出的部分）
貸：銀行存款 發票金額。
所以根據萬是扣除進項稅後的入賬成本，計算增值稅進項，這個解方程就很簡單了吧！
一道稅法題目
10樓：靜靜的頓河灬
(1)甲廠被代收代繳的消費稅。
材料成本=20×(1-13%)+2×(1-7%)=萬元)組價：(萬元)
代收代繳消費稅=萬元)
2)甲廠銷售成品應納的消費稅。
35×10%萬元)。
11樓：網友
第一問中，消費稅應是收回後總數的20%計入消費稅，80%計入成本。
請問這道稅法題怎麼做，謝謝
12樓：霸燈
(12000*5+6200)*20%+12000*
該企業10月應納消費稅391240元。
一道稅法題
13樓：
當月銷項稅額=（300*（3000+200）+100*2800+200*50+20*3000+150*800）/
當月進項稅額=（200000+300000-20*2000+420000）*17%+117*1000/
該商場當月應納增值稅稅額=
14樓：網友
（1）3000*300/ 元。
2）（2800*100-200*50）/ 元（3）3000*20/ 元。
4）200000*17%=34000 元（5) 300000*17%=51000 元退回 2000*20*17%=6800 元（6) 420000*17%=71400 元（7）進項=117*800/ 元，銷項=150*800/ 元當月應納稅額：（ 元。
求幫忙做一道資料庫題。對高手來說很簡單的，幫幫忙，謝謝
是要用關係代數表示式嗎？全部直接sql語句寫完不行嗎？1.cid,cname e68a84e8a2ad62616964757a686964616f31333330343161 teacher liu c select cid,cname from c where teacher liu 2.sid,...
大家幫忙做道審計題
遇見這種情況 審計老師給我們寫好的 說點給你聽聽 分析那麼這樣導致05年利潤報表本期收入 成本不正確 另外我們要知道一點的是資產負債表上反映的是一個餘額的概念，而利潤表上反映的是一個發生額的概念，這筆銷售在04年確認還是在05年確認對05年資產負債表期末數上的貨幣資金 存貨 應交稅費都沒有影響，但對...
請幫做一道數學題，謝謝了，請幫我做一道數學題，謝謝！
設總共有x棵樹，則有 一班領的樹 二班領的樹，其算術式如下 100 0.1 x 100 200 0.1 最後算出來 x 8100，即總共有8100棵樹，帶入可得 一班領得樹 100 0.1 8100 100 900棵 二班領得樹 200 0.1 900棵 同樣可以算出其他各班領的樹 能看明白嗎？9班...