1樓：dong靜兒
很簡單，公司來說，採購是買東西的，財務是負責給錢的，如果買東西的部門拿錢不受監督，那麼這公司會處於一個不能管理的地步，同樣的，公司的錢除了買材料，還要有各種各樣的支出，包括工資等，如果錢都讓採購拿去用完了，其他部門還有錢用麼？所以，採購只是負責一個部門，但不能不受到財務的監管，因此不能同一個人去做。財務部其他人員和採購部的其他人員也不能一概而論說要分離，只是工作上，業餘時間大家都可以彼此關心，只要不違反原則就可以了。
2樓：來自半壁山好心的柳樹
當然要分開。
不僅僅是控制腐敗，而是管理的需要；
這兩個職位在企業中的角色完全不同，職責也完全不同；
採購的職責是，瞭解所採購物品在市場上的情況，獲得好的價效比；所以審批主管也應該有這方面的專業知識，更好確認採購時，是否獲得的利益最大化；
財務的職責是，管理好企業的資產和現金，還要關注相關稅務制度，所以財務主任的的關注點和採購主管完全不同。
3樓：匿名使用者
您好，財務部主任和採購部的審批主管如果不分離，很容易產生腐敗，而且不利於公司的業務採購開拓！
採購計劃究竟應該哪個部門制定。
4樓：匿名使用者
採購師如何制定採購計劃
1、制定採購計劃
（1）由酒店各部門根據每年物資的消耗率、損耗率和對第二年的**，在每年年底編制採購計劃和預算報財務部稽核；
（2）計劃外採購或臨時增加的專案，並制定計劃或報告財務部稽核；
（3）採購計劃一式四份，自存一份，其它三份交財務部。
2、審批採購計劃：
（1）財務部將各部門的採購計劃和報告彙總，並進行稽核；
（2）財務部根據酒店本年的營業實績、物資的消耗和損耗率、第二年的營業指標及營業**做採購物資的預算；
（3）將彙總的採購計劃和預算報總經理審批；
（4）經批准的採購計劃交財務總監監督實施，對計劃外未經批准的採購要求，財務部有權拒絕付款。
3、物資採購：
（1）採購員根據核准的採購計劃，按照物品的名稱、規格、型號、數量、單位適時進行採購，以保證及時**。
（2）大宗用品或長期需用的物資，根據核准的計劃可向有關的工廠、酒店、商店簽訂長期的供貨協議，以保證物品的質量、數量、規格、品種和供貨要求。
（3）餐飲部用的食品、餐料、油味料、酒、飲品等等，由行政總廚、大廚或宴會部下單採購部，採購人員要按計劃或下單進行採購，以保證**。
（4）計劃外和臨時少量急需品，經總經理或總經理授權有關部門經理批准後可進行採購，以保證需用。
4、物資驗收入庫：
（1）無論是直撥還是入庫的採購物資都必須經倉管員驗收；
（2）倉管員驗收是根據訂貨的樣板，按質按量對發票驗收。驗收完後要在發票上簽名或發給驗收單，然後需直撥的按手續直撥，需入庫的按規定入庫。
5、報銷及付款
（1）付款：
①採購員採購的大宗物資的付款要經財務總監稽核，經確認批准後方可付款；
②支票結帳一般由出納根據採購員提供的準確數字或單據填制支票，若由採購員領空白支票與對方結帳，金額必須限制在一定的範圍內；
③按酒店財務制度，付款 元以上者要使用支票或委託銀行付款結款， 元以下者可支付現款。
④超過30元要求付現金者，必須經財務部經理或財務總監審查批准後方可付款，但現金必須在一定的範圍內。
（2）報銷：
①採購員報銷必須憑驗收員簽字的發票連同驗收單，經出納稽核是否經批准或在計劃預算內，核准後方可給予報銷。
②採購員若向個體戶購買商品，可通過稅務部門開票，因急需而賣方又無發票者，應由賣方寫**貨證明並簽名蓋章，有採購員兩人以上的證明，及驗收員的驗收證明，經部門經理或財務總監批准後方可給予報銷。
採購部業務操作制度
1、按使用部門的要求和採購申請表，多方詢價、選擇，填寫**、質量及供方的調查表；
2、向主管呈報調查表，彙報詢價情況，經稽核後確定最佳採購方案；
3、在主管的安排下，按採購部主任確定的採購方案著手採購；
4、按酒店及本部門制定的工作程式，完成現貨採購和**採購；
5、貨物驗收時出現的各種問題，應即時查清原因，並向主管彙報；
6、貨物驗收後，將貨物送倉庫驗收、入庫，辦理相關的入庫手續。
7、將到貨的品種、數量和付款情況報告給有關部門，同時附上採購申請單或經銷合同；
8、將貨物採購申請單、發票、入庫單或採購合同一併交財務部校對稽核，並辦理報銷或結算手續。
這個是某酒店的 我感覺跟樓主說的問題類似
應該是由公司各部門根據每年物資的消耗率、損耗率和對第二年的**，在每年年底編制採購計劃和預算報財務部稽核
5樓：
這要看你們公司的生產模式了，如果每個月的產品型號及產品數量都一樣的話由你們倉儲部制定計劃也可以，但一般來說生產管理部制定採購計劃才是正常的，但必須倉儲部提供庫存資訊。
6樓：匿名使用者
嚴格來說讓庫房報計劃是不對的，
應該是根據你產品銷售能力結合生產能力，讓銷售部門給生產部報大計劃，生產部 給採購部報具體生產什麼產品的計劃，
採購部制定具體周或旬或月或季採購計劃，因為生產出來的東西最後還是為了實現銷售目標，
採購部門和財務部門合併不行嗎？
7樓：肖洪照
除非你的企業是家族企業，你是老闆、採購兼財務總監，否則問題就如樓上的回答一樣。
8樓：始未有過
從管理制度上看，採購部門是不能和財務部門合併的。
因為財務部門是管錢的部門，採購部門是用錢的部門。在一起會產生作弊的可能。
其實也包括銷售部門是不能和財務部門合併在一起，也是因為這個原因。
財務主管的許可權與責任
9樓：匿名使用者
財務主管崗位責任制
1、 全面負責公司財務上的所有事務。
2、 負責製作公司各種財務報表、稅務報表、營業報表等。
3、 負責銀行結算工作。
4、 負責發票管理工作。
5、 負責公司每月員工工資制定和發放。
6、 負責公司各服務中心財務帳目的審計和檢查工作。
7、 負責把好公司的財務關，保證公司的財務狀況處於良性迴圈狀態。
出納員崗位責任制
• 嚴格執行國家現金管理有關規定，嚴密手續，加強防範，保證安全。
• 負責學院所有現金收支，工作認真負責，忠於職守，力爭消滅收支差錯。
• 認真稽核現金收支的原始憑證，發現錯誤，拒絕付款。
• 負責管理和使用好現金收據，現金支票和現金收付訖章。
• 不坐支挪用，不得以借據、未作憑單的單據，收據抵衝現金；庫內不準代保管私人或未作憑證的現金。
• 按照會計制度要求及時清查現金庫存，做到日清月結，掌握現金不準超過庫存規定限額，以免現金丟失。
• 取款時必須兩人同行，大額現金必須由學院保衛部門隨行，付款時對不熟悉的領款人，要驗證後才能付款，以免發生意外。
• 保險櫃的鑰匙不能隨意放置，更不能由他人保管，保險櫃密碼下班時必須打亂。
• 完成領導交辦的其它臨時工作。
10樓：匿名使用者
主辦會計崗位職責
________________________________________
根據國家財務會計法規和行業會計規定，結合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規定，報經領導批准後組織實施。
參與擬訂財務計劃，稽核、分析、監督預算和財務計劃的執**況。
在部長領導下，準確、及時地做好帳務和結算工作，正確進行會計核算，填制和稽核會計憑證，登記明細帳和總帳，對款項和有價**的收付，財物的收發、增減和使用，資產**增減和經費收支進行核算。
正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附註說明和利潤分配核算工作。
負責公司固定資產的財務管理，按月正確計提固定資產折舊，定期或不定期地組織清產核資工作。
負責公司稅金的計算、申報和解繳工作，協助有關部門開展財務審計和年檢。
負責會計監督。根據規定的成本、費用開支範圍和標準，稽核原始憑證的合法性、合理性和真實性，稽核費用發生的審批手續是否符合公司規定。
負責社會集**買力的審查和報批工作。
及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、彙編、歸檔等會計檔案管理工作。
主動進行財會資訊分析和評價，向領導提供及時、可靠的財務資訊和有關工作建議。
協助部長做好部門內務工作，完成財務部部長臨時交辦的其他任務。
會計、採購和出納，三者是不是必須分開，不可兼職？
11樓：楊子電影
採購外包由於涉及到中小企業的利益，大部份中小企業不願意將採購業務外包給其它的第三方採購機構。這給採購外包業的發展增大了不少的難度。採購外包有利於企業更加專注於自身的核心業務。
專業的事交給專業的人做。
會計是以貨幣為主要計量單位，對企業、機關單位或其他經濟組織的經濟活動進行連續、系統、全面地反映和監督的一項經濟管理活動。具體而言，會計是對一定主體的經濟活動進行的核算和監督，並向有關方面提供會計資訊。
採購外包由於涉及到中小企業的利益，大部份中小企業不願意將採購業務外包給其它的第三方採購機構。這給採購外包業的發展增大了不少的難度。採購外包有利於企業更加專注於自身的核心業務。
專業的事交給專業的人做。
採購外包對中小企業來說，可以降低採購成本，減少人員投入，減少固定投資，降低採購風險，提高採購效率。對於中小企業來講，採購外包是最佳降低成本的方式。
12樓：恆企教育
必須分開，如果是同一個人，沒有人制約和監督，就很容易出現監守自盜的情況，因為採購是在外面花錢的，會計師算賬的，出納是給錢的。如果三者分別為三個人，就會相互制衡，因為是在自己那一環節出了問題，被另一個人查出來自己就需要承擔責任。學習之前先來做一個小測試吧點選測試我合不合適學會計
13樓：冰心亦悠
按原則：三者必須分開
說來說去都是看公司的實際情況 了，如果要按原則辦事，肯定是一個崗位一個人了。
出納不能兼任採購。出納與採購屬於不相容職務。
不相容職務是指那些如果由一個人擔任，既可能發生錯誤和舞弊行為，又可能掩蓋其錯誤和弊端行為的職務。不相容職務分離的核心是「內部牽制」，它要求每項經濟業務都要經過兩個或兩個以上的部門或人員的處理，使得單個人或部門的工作必須與其他人或部門的工作相一致或相聯絡，並受其監督和制約。
購貨與付款業務通常要經過提出申請——訂貨採購——驗收入庫——結算付款這樣四個業務環節，涉及使用部門、**部門、倉儲部門和會計部門四個職能部門。因此，在購貨與付款業務中，商品存貨的請購、訂貨、驗收和結算付款職務互為不相容職務，必須由不同的人員擔任。
關於傢俱公司的採購部的工作計劃怎麼寫？
部門目標及任務32.部門預算53.人力配備及培訓計劃84.商管理及採購流程135加強 商管理建立合作伙伴關係14工作目標。1 供貨及時性 到貨及時率達100 2 採購成本控制 平均採購成本降價率8 爭取10 3 合同簽訂率 年度供貨合同簽訂率98 4 隊伍建設 培育一支廉潔奉公，專業精通，積極向上 ...
求有朝氣有氣勢的隊名和口號，最好跟財務部有關的
你好！很高興為你提出以下口號 囂張點的 文者稱雄，武者稱霸，班，雄霸天下。揚帆起航，劈波斬浪，xx班一出，誰與爭鋒。龍騰虎躍，雷霆萬鈞，無與倫比，萬眾一心。齊心協力，爭創佳績，勇奪三軍，所向披靡。英明神武，勇冠江山 史上最強,班。親密五班，合作無間，力挫群雄，捨我其誰。龍騰虎躍，雷霆萬鈞，無與倫比，...
財務處的組織機構職能是什麼？財務部基本職能是什麼
1.負責貫徹實施國家 省財務管理的有關法律法規和財務規章制度，按照企業 事業單位財務規則和會計制度的要求，規範本系統財務行為。2.負責制定系統內部財務管理制度。指導和監督本企業 事業單位的財務管理和會計核算工作。3.負責編制 申報本系統財務經費收支預 決算。4.負責本系統國有資產 固定資產投資 技術...