1樓：哪吒搞笑動漫
有額度，額度是由單位申請，由支付中心依據預算單位的申請及具體業務情況審定備用金額度。
預算單位為辦理日常零星開支，需要保持一定數量的庫存備用金，一般不超過3～5天零星支付所需現金。各預算單位應根據本單位的業務量、規模大小及零星開支情況提出備用金額度申請，支付中心依據預算單位的申請及具體業務情況審定備用金額度，並簽訂備用金管理責任書。
央行2023年01月15日印發通知，決定對支付機構客戶備付金實施集中存管。自2023年4月17日起，支付機構應將客戶備付金按照一定比例繳存至指定機構專用存款賬戶，由央行監管，支付機構不得挪用、佔用客戶備付金。
但目前設定了緩衝期，也就是首次繳存的平均比例為20%左右。各支付機構首次繳存的具體比例根據業務型別和分類評級結果綜合確定，繳存金額根據上一季度客戶備付金日均餘額計算。人民銀行或商業銀行不向非銀行支付機構備付金賬戶計付利息。
2樓：匿名使用者
備用金每天不能超過5萬元。另外，公司保留的現金不應該過多，一般足夠公司3-5天的使用量就可以了，但是這點沒有部門進行管理和監督。
3樓：
有限額，銀行會按你公司賬面餘額或近期的現多用量來定額度，有按30%，15%，5%（各銀行規定不同）如果有關係，按賬提50%都沒問題，不過人民銀行對現在還是有監管的，最好不好太頻繁
從銀行提取備用金，當月一次性最多可以有多少限額？超過了會如何？
4樓：quite回憶
從銀行提取備用金，一次性最多可以提取5萬元，或者3天內累積提取不能超過5萬元。如果從銀行提取備用金一次性超過5萬元，那麼銀行的系統會出現提取備用金的公司，人民銀行會按照法律法規對該公司進行檢查和監管。備用金需要根據用途來使用，不得轉借他人或者挪作他用。
5樓：來自大水井豔絕一時的信天翁
5萬以下，銀行在開立賬戶的時候會根據公司的規模設定這個限額，不過現在銀行一般都按最高5萬來設定。
如果直接一次性提取超過5萬備用金或者3天內累計提取超過5萬的備用金，銀行的反洗錢系統上會出現貴公司的名稱，經銀行上報，當地人民銀行也會得到相應的資訊。如果一次半次就無所謂，頻繁的話就會被調查和進入黑名單。
當然除了備用金還有其它方式可以提取現金的，不過為了維護金融秩序就不一一說明了。
6樓：匿名使用者
每月提取備用金一般最高限額不得高於50000，另需提取必須出示公司當月的工資表。
7樓：匿名使用者
沒什麼特別規定,但最好月底庫存不超過1萬.各個企業都不一樣。 大企業應該可以更多。
上個月從公司賬戶轉一筆錢到出納卡上，是以備用金的形式取出來，然後老總借款走了，現金日記帳內帳是做
8樓：匿名使用者
因為出納的bai銀行卡上的錢就是公司du的庫存現金，zhi借款人（老總）將dao款轉到出納版銀行卡上就是收到現金還權款，出納就應該給他開一張現金收據，並據以登記現金日記賬。
會計分錄：
借：現金
貸：其他應收款
至於該款從出納銀行卡轉存到公司銀行賬戶上，只是庫存現金繳存銀行。
會計分錄：
借：銀行存款
貸：現金
從公司銀行賬戶以領取備用金的方式提現，如何進行記賬？
9樓：麻木
出納員從公司銀行賬號提取現金後，銀行存款減少而備用金增加，會計分錄如下：
1、借：其他應收款-備用金；
2、貸：銀行存款。
在登記賬戶前，通過記賬憑證編制會計分錄，能夠清楚地反映經濟業務的歸類情況，有利於保證賬戶記錄的正確和便於事後檢查。每項會計分錄主要包括記賬符號，有關賬戶名稱、摘要和金額。會計分錄分為簡單分錄和複合分錄兩種。
10樓：馬梓開博士
借方記現金-備用金科目，貸方記銀行存款就是。
11樓：
你忘了領用備用金了
借：其他應收款-備用金
貸：現金
這樣的話，現金賬和銀行賬都平了，對不？
12樓：
很簡單就是借現金 貸銀行存款不就行了嗎？
13樓：匿名使用者
借：現金-備用金
貸：銀行存款
上個月從公司賬戶轉一筆錢到出納卡，是以備用金的形式取出來，然後老總借款走了，現金日記帳內帳是做
14樓：匿名使用者
老總把錢借走：借：其他應收款-個人借支 貸：
銀行存款(庫存現金）老總還錢：借：銀行存款 貸：
其他應收款-個人借支在老總借走錢的時候，要看你的這個出納卡的每筆支出，在帳內是庫存現金減少還是銀行存款減少。
希望對你有用···
備用金的會計分錄？
15樓：月似當時
1、撥付備用金時：
借：其他應收款——備用金。
貸：銀行存款。
2、核准備用金的花費時：
借：費用類賬戶。
貸：其他應收款——備用金。
3、期末收回備用金時：
借：銀行存款。
貸：其他應收款——備用金。
擴充套件資料
預算單位應根據本單位的業務量、規模大小及零星開支情況提出備用金額度申請，支付中心依據預算單位的申請及具體業務情況審定備用金額度，並簽訂備用金管理責任書。
對於零星開支用的備用金，可實行定額備用金制度，即由指定的備用金負責人按照規定的數額領取，支用後按規定手續報銷，補足原定額。
實行定額備用金制度的單位，備用金領用部門支用備用金後，應根據各種費用憑證編制費用明細表，定期向財會部門報銷，領回所支用的備用金。對於預支的備用金，撥付時可記入「備用金」（或「其他應收款」）科目的借方；報銷和收回餘款時記入該科目的貸方。
在實行定額備用金制度的單位，除撥付、增加或減少備用金定額時通過「備用金」科目核算外，日常支用報銷補足定額時，都無須通過該科目而將支用數直接記入有關成本類科目、費用類科目。
16樓：傻笑
分析如下：
關於備用金的各種會計分錄情況分析：
對於出納怎麼領取的是備用金呢的問題可以這樣去理解：按照規範的會計核算，出納保管的是現金（當然，出納還負責銀行存款的結算核算），他手上的現金就是庫存現金，無論是從銀行提現，還是收取款項，均不需要寫借條，而是取得銀行回單或者開具收據，按照規範的要求，出納領取（實際上出納不需要領取，而是從銀行提取或者向交款的人收取）現金時，會計分錄為：借：
現金， 貸：銀行存款/其他應收款/主營業務收入......，貸方可能涉及很多科目。
然後出納當天登記現金日記帳，會計登記現金總帳（一般月底登記）。 如果把出納領取的當作是備用金，那就把出納當作企業的一個一般業/務部門的員工，他領取備用金就成了類似一般業/務部門員工向公司借款，那就需要有另外一個人在負責整體的現金保管等。那這個出納領取備用金就要寫借條，之後會計就要根據借條編制記帳憑證（採用通用的記帳憑證模式）或者付款憑證（採用收付轉模式），分錄是：
借：其他應收款出納姓名， 貸：現金。
那個整體保管現金的人就需要根據這個分錄登記現金日記帳，會計就需要根據這個憑證登記現金總帳、其他應收款的總賬和明細帳。 一些小公司可能採用專業的處理方法：銀行存摺、銀行存款由老闆（或者老闆娘，下同）負責，出納不負責，到銀行取現或者現金送存銀行由老闆負責，老闆保管大額現金，出納手裡的現金當作備用金，出納需要錢用於企業的日常開支就向老闆領取，並需要寫借條，開支後再向老闆報銷。
針對這種情況會計有兩種處理方法：一個是，會計核算上把老闆當作出納，出納管理的錢當作備用金；一個是核算上把出納當作出納，只不過出納負責的範圍小，實際向老闆領取款項的時候還是需要寫借條。
拓展資料：
備用金備用金是物流企業撥付給企業內部用款單位或職工個人作為零星開支的備用款項。物流企業撥付的備用金,根據管理需要,可以採用一次性備用金或定額備用金制度,在「其他應收款一一備用金」明細賬戶中進行核算。 [1]
備用金（petty cash）是企業、機關、事業單位或其他經濟組織等撥付給非獨立核算的內部單位或工作人員備作差旅費、零星採購、零星開支等用的款項。
備用金應指定專人負責管理，按照規定用途使用，不得轉借給他人或挪作他用。
涵義預支備作差旅費、零星採購等用的備用金，一般按估計需用數額領取，支用後一次報銷，多退少補。前賬未清，不得繼續預支。對於零星開支用的備用金，可實行定額備用金制度，即由指定的備用金負責人按照規定的數額領取，支用後按規定手續報銷，補足原定額。
實行定額備用金制度的單位，備用金領用部門支用備用金後，應根據各種費用憑證編制費用明細表，定期向財會部門報銷，領回所支用的備用金。對於預支的備用金，撥付時可記入「備用金」（或「其他應收款」）科目的借方；報銷和收回餘款時記入該科目的貸方。在實行定額備用金制度的單位，除撥付、增加或減少備用金定額時通過「備用金」科目核算外，日常支用報銷補足定額時，都無須通過該科目而將支用數直接記入有關成本類科目、費用類科目。
核定預算單位為辦理日常零星開支，需要保持一定數量的庫存備用金，一般不超過3～5天零星支付所需現金。各預算單位應根據本單位的業務量、規模大小及零星開支情況提出備用金額度申請，支付中心依據預算單位的申請及具體業務情況審定備用金額度，並簽訂備用金管理責任書。
使用範圍
備用金主要用於小額零星報銷費用支出，其使用範圍為：除工資統發專案外的國家規定對個人的其他支出；出差人員必須隨身攜帶的差旅費；其他確需支付現金的支出等。
管理各預算單位領取的備用金應按***頒發的《現金管理條例》進行管理，單位所發生的經濟往來，除規定的範圍可使用現金外，其他應通過銀行進行轉賬結算。備用金管理包括借支管理和保管管理。
借支1、企業各部門填制「備用金借款單」，一方面財務部門核定其零星開支便於管理；另一方面，憑此單據支給現金。
2、各部門零星備用金，一般不得超過規定數額，若遇特殊需要應由企業部門經理核准。
3、各部門零星備用金借支應將取得的正式發票定期送到財務部門備用金管理人員（出納員）手中，衝轉借支款或補充備用金。
保管1、備用金收支應設定「備用金」賬戶，並編制「收、支**表」送經理。
2、備用金定期根據取得的發票編制備用金支出一覽表，及時反映備用金支出情況。
3、備用金賬戶應做到逐月結清。
4、出納人員應妥善保管各種與備用金相關的各種票據。
備用金的管理不論採用何種辦法，都應嚴格備用金的預借、使用和報銷的手續制度。
定額1.定額管理
定額管理是指按用款部門的實際需要，核定備用金定額，並按定額撥付現金的管理辦法。用款部門按規定的開支範圍支用備用金後，憑有關支出憑證向財會部門報銷，財會部門如數付給現金，使備用金仍與定額保持一致。一般對用於費用開支的小額備用金，實行定額管理的辦法；對用於銷售找零用的備用金，按營業櫃組核定定額，並撥給現金。
各櫃組可從銷貨款中經常保留核定的找零款，不存在支出和報銷的問題。
非定額2.非定額管理
非定額管理是指用款部門根據實際需要向財會部門領款的管理辦法。在憑有關支出憑證向財會部門報銷時，作為減少備用金處理，直到用完為止。如需補充備用金，再另行辦理撥款和領款手續。
對用於收購農副產品的備用金，在集中收購旺季時一般採用非定額管理的辦法，在淡季零星收購時則採用定額管理的辦法，實行交貨補款。
總而言之，無論實行哪種管理辦法，都要建立健全備用金的領用、保管和報銷等手續制度，並指定專人負責經管備用金。經管人員發生變動時，必須辦理交接手續，以明確經濟責任。
備用金的核算，可在「其他應收款」賬戶核心算，也可單獨設定「備用金」賬戶。它屬於資產類賬戶，借方登記增加數，貸方登記減少數，餘額表示庫存的備用金數額，並按照領用單位或個人設明細分類賬戶核算。
制度1.設定批准制度
對哪些部門、哪些業務實施備用金管理，應建立一個規範的申請、批准制度。
2.定額管理制度
對批准使用備用金的部門，必須根據需要事先核定一個科學合理的備用金定額。
3.日常管理責任制度
使用部門必須對備用金指定專人管理，並明確管理人員必須執行的現金管理制度、按規定的使用範圍和開支許可權使用、接受財會部門的管理及定期報帳等各項責任制度。
4.清查盤點制度
財會部門必須對備用金建立定期與不定期相結合的清查盤點，防止挪用或濫用，保證備用金的安全完整。
5.審查入帳制度
對備用金使用部門報銷的所有票據，財會部門都要象對其他原始憑證一樣，進行嚴格的稽核後方能付款記賬。
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事實上他並不認為你是可以做生意的人，甚至可以說你是一無是處，什麼都要看他的能力，男人的主觀意識體現。有時可以去採納他的意見，也許是有好處 你現bai 在 在第三者的角度來看這個du問題zhi兩個人做生意 一個會的dao 一個不會內的 公司做決策 肯定容是聽那個明白的人 因為 你總是因為這個事情和他吵...
有人說我這個雙旗幣值幾十萬是不是騙人的
每個雙旗幣都有他的收藏價值，看是在誰的手裡，喜歡的人肯定會出很高的錢，不喜歡的人肯定會說不值錢，而且現在市場上面的假幣比較多，真幣基本上很少，雙旗幣值幾十萬很正常的 這種雙旗嘉禾圖同幣也就是10元左右。不要上當受騙。我也有雙旗幣，大清銅幣，二十五年一分幣，說值好幾百萬 我也有雙旗幣是湖南省造的二十文...
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