1樓：有錢花
可以先查詢當地的人民銀行網點，再攜帶相關資料和證件去列印。
資料：企業法定代表人本人身份證件、企業的註冊登記證件，以機構信用**證、企業貸款卡或組織機構**證、公章等證件。
如果是委託別人幫忙列印，委託人除了需要提供上述的材料外，還需要準備本人身份證件，以及《企業法定代表人授權委託證明書》。
此回答由有錢花提供，有錢花是度小滿金融旗下信貸平臺，度小滿金融將切實把國家支援小微企業渡過難關的號召落到實處，全面支援小微生產經營，大多數小微業主選擇有錢花，滿足小微經營週轉需求。據悉，度小滿金融的信貸使用者中，有七成是小微企業主。截至目前，度小滿金融攜手數十家金融合作伙伴，累計為小微企業主發放數千億元貸款，資金週轉就找度小滿金融，大品牌更安心。
2樓：藤春冬寧懿
企業所得稅不都是季報的，也有月報的，具體看稅務局要求。
擴充套件閱讀：
1、繳納方式：
企業所得稅按年計算，但為了保證稅款及時、均衡入庫，對企業所得稅採取分期（按月或季）預繳、年終彙算清繳的辦法。納稅人預繳所得稅時，應當按納稅期限的實際數預繳，按實際數預繳有困難的，可以按上一年度應納稅所得額的l/12或1/4，或者經當地稅務機關認可
的其他方法分期預繳所得稅。預繳方法一經確定，不得隨意改變。
納稅期限：
按月份或季度預繳稅款的納稅人，應在月份或季度終了後15日內向主管稅務機關進行納稅申報並預繳稅款。其中，第四季度的稅款也應於季度終了後15日內先進行預繳，然後在年度終了後45日內進行年度申報，稅務機關在5個月內進行彙算清繳，多退少補。
2、中國企業所得稅稅率及計算方法：
企業所得稅的稅率為25%的比例稅率。
原「企業所得稅暫行條例」規定，企業所得稅稅率是33%，另有兩檔優惠稅率，全年應納稅所得額3－10萬元的，稅率為27%，應納稅所得額3萬元以下的，稅率為18%；特區和高新技術開發區的高新技術企業的稅率為15%。外資企業所得稅稅率為30%，另有3%的地方所得稅。新所得稅法規定法定稅率為25%，內資企業和外資企業一致，國家需要重點扶持的高新技術企業為15%，小型微利企業為20%，非居民企業為20%。
企業應納所得稅額=當期應納稅所得額*適用稅率
應納稅所得額=收入總額-准予扣除專案金額
企業所得稅的稅率即據以計算企業所得稅應納稅額的法定比率。根據《中華人民共和國企業所得稅暫行條例》的規定，2023年新的《中華人民共和國所得稅法》；規定一般企業所
得稅的稅率為25%。
非居民企業在中國境內設立機構、場所的，應當就其所設機構、場所取得的**於中國境內的所得，以及發生在中國境外但與其所設機構、場所有實際聯絡的所得，繳納企業所得稅。
符合條件的小型微利企業，減按20%的稅率徵收企業所得稅。
國家財稅務總局下發的《關於小型微利企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2011]117號），通知明確，自2023年1月1日至2023年12月31日，對年應納稅所得額低於6萬元（含6萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。
國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15%的稅率徵收企業所得稅。
3樓：位之玉校楊
1、「本期金額」列是填當季的資料。而「累計金額」列是填當年累計數（如：二季度是填1-6月累計資料）；
2、企業所得稅季度申報時是按累計金額列計算預繳稅的；
3、季度申報表的「營業成本」與會計報表裡的營業成本資料一致；
4、季度申報表的第2-4行沒有鉤稽關係。
企業所得稅季報和年報是什麼樣的關係？
4樓：綠水青荷
企業所得稅季報和年報都是企業所得稅的申報方式。區別有以下幾點：
1、性質不同：
企業所得稅季度申報屬於所得稅預繳。
企業所得稅年報屬於企業所得稅彙算清繳。
2、填報時間不同：
企業所得稅季度申報在每季度結束在申報期內申報預繳所得稅。
企業所得稅年報在次年5月31日前彙算清繳上年的所得稅，多退少補。
3、填報內容不同：
所得稅季度申報，簡單填列收入、成本、利潤、預繳稅款等；
所得稅年報則複雜得多，要分析各所得稅前扣除專案，根據所得稅法做調整，計算應補或應退所得稅額。
擴充套件資料
《企業所得稅法》第五十四條規定：
企業所得稅分月或者分季預繳。
企業應當自月份或者季度終了之日起十五日內，向稅務機關報送預繳企業所得稅納稅申報表，預繳稅款。
企業應當自年度終了之日起五個月內，向稅務機關報送年度企業所得稅納稅申報表，並彙算清繳，結清應繳應退稅款。
企業在報送企業所得稅納稅申報表時，應當按照規定附送財務會計報告和其他有關資料。
《企業所得稅實施條例》第一百二十七條規定：
企業所得稅分月或者分季預繳，由稅務機關具體核定。
企業根據企業所得稅法第五十四條規定分月或者分季預繳企業所得稅時，應當按照月度或者季度的實際利潤額預繳；按照月度或者季度的實際利潤額預繳有困難的，可以按照上一納稅年度應納稅所得額的月度或者季度平均額預繳，或者按照經稅務機關認可的其他方法預繳。
預繳方法一經確定，該納稅年度內不得隨意變更。
《企業所得稅實施條例》第一百二十八條規定：
企業在納稅年度內無論盈利或者虧損，都應當依照企業所得稅法第五十四條規定的期限，向稅務機關報送預繳企業所得稅納稅申報表、年度企業所得稅納稅申報表、財務會計報告和稅務機關規定應當報送的其他有關資料。
國家稅務總局官網-企業所得稅實施條例
國家稅務總局官網-企業所得稅法
5樓：匿名使用者
企業所得稅是按納稅年度核算的，季度是預繳，年度是彙算清繳。一般季度預繳時只進行簡單的納稅調整，年度彙算時要進行全面的納稅調整，要把季度預繳少繳的差額進行申報繳納。
6樓：free奔跑吧
1、年報是指當年結束後全年的經營情況報表。
2、中報是指半年結束後的經營情況報表。
3、季報是指每三個月結束後的經營情況報表。
4、一個年報包括兩個半年報,或者說包括四個季報、12個月報；
5、一個半年報包括兩個季報；
6、三季報包括一季報、中報；
注：1、企業所得稅是對我國內資企業和經營單位的生產經營所得和其他所得徵收的一種稅。
2、納稅人範圍比公司所得稅大。企業所得稅納稅人即所有實行獨立經濟核算的中華人民共和國境內的內資企業或其他組織，包括以下6類：
(1)國有企業；
(2)集體企業；
(3)私營企業；
(4)聯營企業；
(5)股份制企業；
(6)有生產經營所得和其他所得的其他組織。
7樓：匿名使用者
出個彙算清繳報告就可以了撒
企業所得稅季報 10
8樓：茆玉巧盧女
企業所得稅申報時4月份申報1-3月，7月份申報4-6月，10月份申報7-9月次年1月份申報10-12月。季報裡的營業成本是指成本和費用附加的合計，
9樓：楚義顏煙
企業所得稅是每季預交，年度清繳彙算，季報所得稅計算是:一季是1-3月,第二季是報4-6月,應稅所得額是按1-6月份累計計算應繳所得稅減去1-3月已交的部分，,第三季度是報7-9，實際是1-9累計應稅所得額計算應繳所得稅減去1-6月份移交的所得稅，,第四季度是10-12，實際是1-12應稅所得額計算出應繳所得稅減去1-9月已交所得稅
10樓：薊瑩然抗旋
這個要看lz核定的是什麼型別的企業了，有些企業核定的即使無收入無成本也要交的，按照成本費用計算應納稅所得額，建議lz問下稅局的專管員確定下先。
11樓：鄭振英衣念
本期金額指的是1-3、4-6、7-9、10-12，累計數的指季度前的累計，比如三季度的累計就是1-9月的合計
12樓：蠻薄尾宜年
1、如果沒有可彌補的虧損，你的計算是正確的。
2、要上繳所得稅。
3、2季度虧損的話：如果1季度和2季度合計利潤虧損，不交所得稅；如果1季度和2季度合計利潤盈利，要交所得稅。也就是說，所得稅是按累計利潤計算繳納的。
13樓：會計學堂
根據《中華人民共和國企業所得稅月(季)度預繳納稅申報表(a類)》填表說明規定：
1、第2行「營業收入」：填報會計制度核算的營業收入，事業單位、社會團體、民辦非企業單位按其會計制度核算的收入填報。
2、第3行「營業成本」：填報會計制度核算的營業成本，事業單位、社會團體、民辦非企業單位按其會計制度核算的成本(費用)填報。
3、第4行「利潤總額」：填報會計制度核算的利潤總額，其中包括從事房地產開發企業可以在本行填寫按本期取得預售收入計算出的預計利潤等。事業單位、社會團體、民辦非企業單位比照填報。
根據《國家稅務總局關於填報企業所得稅月(季)度預繳納稅申報表有關問題的通知》(國稅函635號)規定：《中華人民共和國企業所得稅月(季)度預繳納稅申報表a類》第4行「利潤總額」修改為「實際利潤額」。填報說明第4行「實際利潤額』：
填報按會計制度核算的利潤總額減除以前年度彌補虧損以及不徵稅收入、免稅收入後的餘額。事業單位、社會團體、民辦非企業單位比照填報。房地產開發企業本期取得預售收入按規定計算出的預計利潤額計入本行。
企業所得稅季報時間
14樓：楊子電影
按月份或季度預繳稅款的納稅人，應在月份或季度終了後15日內向主管稅務機關進行納稅申報並預繳稅款。其中，第四季度的稅款也應於季度終了後15天內先進行預繳，然後在年度終了後45天內進行年度省報，稅務鐳射在5個月內進行彙算清繳，多退少補。
企業合理的工資、薪金予以據實扣除，這意味著取消實行多年的內資企業計稅工資制度，切實減輕了內資企業的負擔。但允許據實扣除的工資、薪金必須是「合理的」，對明顯不合理的工資、薪金，則不予扣除。今後，國家稅務總局將通過制定與《實施條例》配套的《工資扣除管理辦法》對「合理的」進行明確。
企業應納稅所得額的確定，是企業的收入總額減去成本、費用、損失以及准予扣除專案的金額。成本是納稅人為生產、經營商品和提供勞務等所發生的各項直接耗費和各項間接費用。
費用是指納稅人為生產經營商品和提供勞務等所發生的銷售費用、管理費用和財務費用。損失是指納稅人生產經營過程中的各項營業外支出、經營虧損和投資損失等。
除此以外，在計算企業應納稅所得額時，對納稅人的財務會計處理和稅收規定不一致的，應按照稅收規定予以調整。企業所得稅法定扣除專案除成本、費用和損失外，稅收有關規定中還明確了一些需按稅收規定進行納稅調整的扣除專案。
企業所得稅徵稅範圍，企業所得稅幾個點
企業所得稅的徵稅物件是納稅人取得的所得。包括銷售貨物所得 提供勞務所得 轉讓財產所得 股息紅利所得 利息所得 租金所得 特許權使用費所得 接受捐贈所得和其他所得。而企業所得稅納稅人包括以下六類 1 國有企業 2 集體企業 3 私營企業 4 聯營企業 5 股份制企業 6 有生產經營所得和其他所得的其他...
企業所得稅如何算，企業所得稅怎麼計算？
例舉一下幾步，以供參考，望採納！第一步 會計利潤核查，檢查會計處理是否正確。比如2017年利潤總額為300萬，會計處理正確。第二步 比對會計處理與稅法處理差異，進行納稅調整。比如此例，當年為開發新產品發生的研發費用為50萬 未形成無形資產，計入當期損益 稅法上對於研發支出 企業開展研發活動中實際發生...
企業所得稅報表填寫，企業所得稅報表填寫
是每個季度的數，例 現是第二季度就填4 6月份的利潤報表裡的合計數，具體操作看如下說明，望對你有祕幫助。中華人民共和國企業所得稅月 季 度預繳納稅申報表 a類 填報說明 一 本表適用於實行查賬徵收方式申報企業所得稅的居民納稅人及在中國境內設立機構的非居民納稅人在月 季 度預繳企業所得稅時使用。二 本...