1樓：
以行政事業單位為例，工作流程如下：
預算執行監控
系統具自動讀取預算系統的功能，根據設定的預算專案和財務資料的對應關係，實現財務資料與預算資料、財務指標與預算資料、預算指標的對比分析和穿透式查詢，找出差異的原因，並對預算執**況進行預警定義，實現多種等級的預警提示。
專項經費監控
通過設定專項經費**總額和分項金額以及支出總額和分項金額來檢查專項經費的**和支出的執**況；檢查收支執**況是否存在超支現象，檢查專項經費支出是否存在串戶和不規範核算情況。
擴充套件資料
常見的審計物件：
1、以規則為物件。對制度、計劃、任務、標準、流程等的執行過程及結果進行審計。如：目標完成審計，採購審批流程審計，**商入圍政策執行審計，折扣許可權與審批審計，預算執**況審計。
2、以責任人為物件。對經濟責任人進行的期間責任、期末狀態進行審計。負責人經濟責任審計，責任人目標成本審計。
3、以實物為物件。對存貨、固定資產或貨幣資金的時點狀態或期間狀況進行審計。如：存貨清查審計、固定資產構建及處置審計、資金收支審計。
4、以賬務為物件。對因提供、銷售商品或勞務產生的債權債務的產生依據，期間過程和時點狀態進行審計。如：賬期審計，回款期審計，壞賬審批審計。
2樓：墨陌沫默漠末
內部審計工作流程如下：
(1) 依據上級部署和本單位具體情況，擬訂審計工作計劃，報經本單位領導批准後，制訂審計方案，進行審計工作。
(2) 對審計中發現的問題，可隨時向有關單位和人員提出改進意見。審計終了，應提出審計報告，在徵求被審計單位的意見後，報送本單位領導，重要的應同時報送同級國家審計機關。
(3) 對重大審計事項作出的處理決定，須報經本單位領導批准。經批准的處理決定，被審計單位必須執行。
(4) 被審計單位對處理決定如有異議，可在15日內向本單位負責人或上級內部審計機構提出申訴; 對部門內部審計機構的處理決定如有異議，可向部門負責人提出申訴。
單位負責人、上級內部審計機構和部門負責人，應在接到申訴30日內作出處理，對不適當的處理決定予以糾正。申訴期間，原審計處理決定應照常執行。
審計方法：
1、順查法。按照經濟活動發生的先後順序和會計核算程式，依次稽核和分析會計憑證、會計帳簿和會計報表。
2、逆查法。按照經濟活動進行的相反順序，先審查會計報表，從中發現錯弊和問題，然後有針對性地依次審查和分析報表、帳簿和憑證。
3、抽查法。提供三種抽樣方法，包括等距抽樣、隨機抽樣、pps抽樣，從被審單位被審計物件中抽取其中一部分進行審查，根據審查結果，藉以推斷審計物件總體有無錯誤和弊端。
4、抽樣審計與詳細審計結合法。在審計實踐中，審計人員確定審計樣本是在內控制度與重要性水平評估的基礎上進行的，當對某一樣本產生懷疑時，審計人員可能會擴大樣本的數量或對某一樣本的業務流程進行詳細審計。
3樓：小小名店
內部質量稽核檢查表
受稽核部門：總經理 稽核員： 稽核日期： 序號：
序號稽核內容及方法
現場稽核記錄
標準條款號判定1
組織是否按照規定要求建立、實施、保持和改進質量管理體系？怎麼體現pdca的原則？（詢問）
4.12
組織質量管理體系中的過程、以及過程間的關係是否被確定和管理？（詢問、查證）
4.13
如何讓全體員工瞭解質量方針和質量目標，並將質量方針的要求轉化為每個員工的責任、追求和行為？（詢問）
5.14
八大原則之首的「以顧客為關注焦點」，如何在全公司的範圍內實現？（詢問）
5.25
在內部溝通中，最高管理者如何保證在不同的層次和職能之間進行有效的溝通？有哪些正式溝通渠道？(詢問，查證)
5.3.3
6組織為實現質量目標是否進行了策劃？採取什麼措施來保證質量方針和質量目標得到貫徹執行？對目標實現的時間要求、責任人落實明確？並對目標實現程度有檢查、有評價？（詢問，查證）
5.47
怎麼提高員工的質量意識？讓其認識到滿足顧客需求及相關法律、法規要求的重要性？（詢問）
8有否進行管理評審？是否形成評審報告？有否對質量管理體系的適宜性、有效性、充分性做出評價？有否確定組織質量管理體系及過程的改進機會和措施？(詢問，查證)
5.69
組織對資源的確定、提供、使用如何進行管理、驗證？有否消除不適當資源、不適當使用，提高資源利用率？(詢問，查證)
6.110
在體系的貫徹、實施及改進過程中，如何發揮領導作用？（詢問）
4樓：匿名使用者
內部審計做方案之前的第一要務是尋找審計依據。
1、如果你的公司有完整的內控制度，那就最好，以內控制度為依據，一個控制點就是一個檢查點，內控流程就是你審計的流程。
2、如果你們公司沒有完整的內控制度，那公司的財務、採購、銷售等各個部門應該有自己的工作上的各種規定，那你的審計流程就以他們的規章為依據，主要檢查他們對規定的遵循程度。
3、除公司內部自己的規定之外，還有國家的規章，比如財務制度，紡織業自己的行業規定等，也可以是檢查的內容。
總之，你現在要做的就是收集資料，內部審計工作最怕的是沒有依據，依靠經驗來檢查，這樣最終審計結果出來的時候容易引起糾紛。
最後補充一下，依照公司內部規定檢查可以有兩個切入點，一是員工對規章的遵循性，另外一個是規章本身的合理性，內部審計人員有權力對內部規章進行評價。
內部審計工作流程
5樓：秋天的紙老虎
內部審計做方案之前的第一要務是尋找審計依據。
1、如果你的公司有完整的內控制度，那就最好，以內控制度為依據，一個控制點就是一個檢查點，內控流程就是你審計的流程。
2、如果你們公司沒有完整的內控制度，那公司的財務、採購、銷售等各個部門應該有自己的工作上的各種規定，那你的審計流程就以他們的規章為依據，主要檢查他們對規定的遵循程度。
3、除公司內部自己的規定之外，還有國家的規章，比如財務制度，紡織業自己的行業規定等，也可以是檢查的內容。
總之，你現在要做的就是收集資料，內部審計工作最怕的是沒有依據，依靠經驗來檢查，這樣最終審計結果出來的時候容易引起糾紛。
最後補充一下，依照公司內部規定檢查可以有兩個切入點，一是員工對規章的遵循性，另外一個是規章本身的合理性，內部審計人員有權力對內部規章進行評價。
6樓：匿名使用者
把各部門的職能和機構及人員寫出來，然後讓他們互相牽制，互相審計，就可以了
內部審計是什麼？內部審計準則又有哪些
審計方法有 順查法。按照經濟活動發生的先後順序和會計核算程式，依次稽核和分析會計憑證 會計帳簿和會計報表。逆查法。按照經濟活動進行的相反順序，先審查會計報表，從中發現錯弊和問題，然後有針對性地依次審查和分析報表 帳簿和憑證。抽查法。提供三種抽樣方法，包括等距抽樣 隨機抽樣 pps抽樣，從被審單位被審...
內部審計人員如何做好內部審計工作
第一部分 內部審計溝通方式及其有效性和及時性 有效溝通是內部審計日常工作的重要組成部分，貫穿於審計的整個過程。有效地溝通交流，可化解誤會 消除矛盾和解決問題。反之，則影響審計工作開展。要提高審計專案質量，與被審計單位的溝通交流是關鍵。溝通既是內部審計工作者必備的素質要求，也是做好內部審計工作的一個重...
內部審計職能的定義，「內部審計」的職能是什麼？
來內部審計職能是自指內部審計本身 bai所固有的內在功能，並反 du映出內部審計zhi的本質。內部dao審計的職能隨著審計目標的變化而變化，併為實現審計目標服務。內部審計職能詳情如下 1 進行價值管理。內部審計人員從經濟性 最低的成本 效率 資源的最好利用 效果 最佳的結果 三方面關注公司的資源使用...