1樓：陳吳敏敏
記賬憑證有「現收、現付、銀收、銀付、轉賬」，你是報銷人的話把報銷憑證給會計就行了，你是會計的話，要根據稽核無誤的那報銷憑證來填制現金付款（銀付或轉賬）憑證。
2樓：匿名使用者
購買辦公用bai品後，經du辦人要填寫報銷單，zhi然後會計稽核簽字，老闆dao
稽核簽字，經辦專人可憑此屬單據到出納處取錢。
出納給錢辦事人後，收回報銷單，再把報銷單交到會計手上，由會計填制記賬憑證，在業務多的單位，記賬憑證可以細分為收款憑證、付款憑證和轉賬憑證。
3樓：匿名使用者
肯定是記賬憑證。簽字在報銷憑證上。
費用報銷單如何做會計分錄
4樓：匿名使用者
取得費用報銷單的賬務處理有：
借：管理費用-辦公費
應交稅費-應交增值稅（進項稅）--如果是一般納稅人企業，取得增值稅專 用發票可以進行進項稅抵扣。
貸：銀行存款等
所謂經費報銷憑證的複核籤審制度，就是對全院所有需要使用經費專案，先由財務報銷助理員稽核把關，提出經費去向科目，然後按程式由科、部、院領導逐級審查通過，再按許可權簽字後，由財務部門主管會計和報銷助理員雙雙在經費報銷憑證上簽字後，方可實施經費支出。
複核籤制報銷憑證是對預算經費報銷制度的完善補充。財務報銷助理員初步稽核後，做經費報銷憑證在前，財務主管會計核對複審在後。
報銷程式
（一）原始憑證的初審。
原始憑證的真實性、合法性和準確性，直接關係到會計資訊的質量，各核算單位報賬會計受理本單位各項經費支出結報時，應根據行政事業財務制度與財務管理規定，對原始憑證進行初審。具體包括：
1、原始憑證內容的真實性和合法性。稽核原始憑證的內容是否符合黨和國家有關政策、法規，是否符合預算管理規定和財務管理制度。嚴禁「白條」充抵發票。
對不真實、不合法的原始憑證有權不予受理。
2、原始憑證的完整性和準確性。報帳會計受理的原始憑證應須具備相應的要素，即填制單位公章（或報銷專用章）、經費審批人簽署意見、經辦人員簽章、經濟業務的用途等。對記載不準確、不完整的原始憑證，應要求其予以更正、補充。
3、原始憑證的填寫必須符合規定要求。受理的原始憑證應按規定要求書寫，不得塗改，大小寫金額必須相符。單式憑證需用藍黑墨水鋼筆書寫；多聯套寫憑證，可用圓珠筆及雙面複寫紙複寫，不得分張單寫。
（二）報銷單據的整理。
報帳會計應統一使用會計核算中心提供的報銷單據和彙總憑證，所附原始憑證根據經費**按用途進行詳細的分類，貼上要平整，按票據的大小，從左到右依次貼上；彙總憑證上應準確填寫彙總金額（如報銷金額與發票金額不符時，須在彙總憑證上填列實報金額）及所附原始憑證張數。在辦理結報過程中，應提出有關支付申請佔用何預算指標，使用何會計科目。
5樓：月似當時
一、如果直接領用就做費用
則：借：管理/銷售費用——辦公費——辦公用品。
貸：現金。
二、如果不領用
則：借：低值易耗品。
貸：現金 。
領用時:
借：管理/銷售費用——辦公費——辦公用品。
貸：低值易耗品。
擴充套件資料
將財務單據分為費用報銷單、借款單、支出憑單、支出證明單、支票領用申請單、原始單據貼上單等，實現與憑證配套使用，尺寸大小一樣，頁面美觀，裝訂效果整潔，真正體現使用者財務資訊化規範管理。
財務單據是對每一筆經濟業務的發生，在財務上反映為單據的書面依據。財務單據是根據公司財務部門制度要求來使用填寫，常用的財務單據有費用報銷單、支出憑單、借款單等。
會計分錄在實際工作中，是通過填制記賬憑證來實現的，它是保證會計記錄正確可靠的重要環節。會計核算中，不論發生什麼樣的經濟業務，都需要在登記賬戶以前。
按照記賬規則，通過填制記賬憑證來確定經濟業務的會計分錄，以便正確地進行賬戶記錄和事後檢查。會計分錄有簡單分錄和複合分錄兩種。
6樓：匿名使用者
當然是「辦公費用」做二級科目好了，因為你設定了二級科目以後，在往後的會計期間還能使用，而用「u盤」做二級科目，相信你公司也不常買u盤吧？也就是說以後的會計期間很少有機會用到，那麼在多欄帳列印時就太多名稱了。你可以在摘要中寫是買了u盤，單價是多少，方便找帳用。
7樓：匿名使用者
辦公費用比較好，如果u盤的話，那每次有新的屬於辦公費用來報銷又要換二級科目了，不利於查詢和統計費用
8樓：匿名使用者
借：管理費用--辦公用品 1000 貸：現金1000 應該是這樣 謝謝採納！！！
9樓：匿名使用者
借：管理費用--辦公用品 1000 貸：現金1000 這樣就行了，不要再分明細了，太忙煩
員工用自己的錢先墊付購買辦公用品再報銷如何記賬？
10樓：匿名使用者
之前員工
拿來的發票用在了前一張憑證，則後面的憑證需要員工寫內個收款收據來做記容賬的依據附在後一張憑證後面。
墊付時借：管理費用—辦公費用
貸：其他應付款 報銷時
借：其他應付款
貸：銀行存款或庫存現金
1、購買完用品後需要開正規發票，然後憑藉採購清單和發票報銷，記賬的話財務那邊會有，自己也可以建立一個採購用品清單的office軟體文件，方便檢視。
2、正常的話，每個公司有自己的採購及報銷制度，按照制度走就可以了。
3、如果數額大的話，可以預支貨款，或者申請公司付款。
報銷流程：
1、員工自己先墊付款購買辦公用品或者員工申請在公司借款然後再去購買辦公用品。
2、買好辦公用品後交回公司專人保管簽收或者寫入庫單。
3、購買人員用購***及入庫單位貼在費用報銷單上，在報銷單上寫上內容，「報銷人」簽上自己的名字，再讓保管人（即開入庫單的人）或者是部門經理在「複核」那裡簽上名字，然後是會計主管簽字。
再就是找更高的有審批權的領導簽字，最後就可以到出納那裡去領取所報銷的錢了。
如果是自己先墊付的話就領取購買辦公用品的實際費用，如果是先借款的就與貸款金額對衝，多除少補。
11樓：流淚冰麒麟
第一張憑證沒問題，附件就是發票
第二張憑證如果付的是現金，則需要收據做附件，如果付的是銀行存款則只需要銀行的回執單作為附件就可以了，然後做憑證的時候摘要寫清楚：
支付xx員工代墊辦公用品款
12樓：匿名使用者
1、購復買辦公用品正常是需制要採購申請單的，採購前先bai詢好價du和購買地點，然後在申請zhi單上註明dao**和貨物清單，報批領導簽字後即可採購，自己的錢墊付也沒有關係，購買完用品後需要開正規發票，然後憑藉採購清單和發票報銷，記賬的話財務那邊會有，自己也可以建立一個採購用品清單的office軟體文件，方便檢視。
2、正常的話，每個公司有自己的採購及報銷制度，按照制度走就可以了。
3、如果數額大的話，可以預支貨款，或者申請公司付款。
13樓：會計學堂官方
之前員工拿來的bai發票用在了前一du張憑證，則後面的憑zhi證需要員工寫dao個收款收據來做記賬回的依據附在後答
一張憑證後面。
墊付時借：管理費用—辦公費用
貸：其他應付款 報銷時
借：其他應付款
貸：銀行存款或庫存現金
一、購買完用品後需要開正規發票，然後憑藉採購清單和發票報銷，記賬的話財務那邊會有，自己也可以建立一個採購用品清單的office軟體文件，方便檢視。
二、正常的話，每個公司有自己的採購及報銷制度，按照制度走就可以了。
三、如果數額大的話，可以預支貨款，或者申請公司付款。
擴充套件檔案； 《會計資料大全》
報銷單專案和摘要怎麼填寫？
14樓：**也要抽菸
專案根據支出的專案，填寫差旅費、辦公費、交通費等；
摘要寫支出費用的原因，像是到哪出差，購買辦公用品，何時應酬等等的。
報銷專案有：辦公費用、業務費用、通訊費、辦公用品等分類（具體的分類每個單位些許差別，但大致相同）。
要注意的是：每張報銷單最好只填寫一個型別的費用。
原始單據貼上在費用報銷單下，收據和發票的單據也分一分，因為會計要做帳，混了就很麻煩。
15樓：匿名使用者
報銷單專案和摘要在填寫的時候應該按照實際情況進行填寫。
16樓：u蝶澈嫣朦
報銷單根據發票開票名稱專案填寫即可，至於入賬時怎麼處理，那就是財務的事了，估計財務會問的。
17樓：我愛我家
費用報銷單專案寫差旅費（交通費、住宿費、出差補貼等）、招待費 、探親費等會計科目，摘要寫使費用發生的具體內容，如：交通費摘要寫從某地到某地辦理某事發生的車費
報銷辦公用品費用會計分錄怎麼寫，報銷辦公用品會計分錄怎麼做？
買辦公用品類的小額支出可以直接進管理費用。如果數額較大，比如辦公桌之類的，可以進低值易耗品，然後再轉如管理費用。本子之類的分錄如下 借 管理費用 貸 現金 或銀行存款 辦公桌之類數額較大又不能進固定資產的可進低值易耗品 借 低值易耗品 貸 現金 或銀行存款 然後攤銷低值易耗品 可一次性攤銷，可分幾個...
費用報銷單報銷人領款人，費用報銷單上的報銷人與領款人有什麼區別嗎？
錢是你匯的就寫你的名字 然後給你老總簽字 因為你老總是知道的 報銷人領款人填你老闆，讓他簽字就可以了。不用什麼回單了。就象一般個人報銷。付費內容限時免費檢視 回答報銷人與領款人一般情況下是同一個人，但有二人或二人以上共同辦理的事項，報銷人和領款人就不一定是一個人了，可以填共同辦事的其中某兩個人。報銷...
費用報銷單的填寫，費用報銷單怎麼填寫，什麼時候用
只要將費用報銷單上的除審批人填列的要素外，都填列完整就行了。一般有報銷日期 報銷人 報銷事由 如果是出差報銷，還要填列出差起止日期 交通工具 金額 住宿費 補貼等 附件張數 報銷金額 大寫 報銷人簽名等等。是貼完原始憑證,上面再貼費用報銷單,在上面在貼記賬憑證,對的。油票票餐票先用費用報銷單填寫，再...