1樓：時光就愛跑
預算單位為辦理日常零星開支，需要保持一定數量的庫存備用金，一般不超過3～5天零星支付所需現金。各預算單位應根據本單位的業務量、規模大小及零星開支情況提出備用金額度申請，支付中心依據預算單位的申請及具體業務情況審定備用金額度，並簽訂備用金管理責任書。
管理各預算單位領取的備用金應按***頒發的《現金管理條例》進行管理，單位所發生的經濟往來，除規定的範圍可使用現金外，其他應通過銀行進行轉賬結算。備用金管理包括借支管理和保管管理。
（一）定額管理
定額管理是指按用款部門的實際需要，核定備用金定額，並按定額撥付現金的管理辦法。用款部門按規定的開支範圍支用備用金後，憑有關支出憑證向財會部門報銷，財會部門如數付給現金，使備用金仍與定額保持一致。一般對用於費用開支的小額備用金，實行定額管理的辦法；對用於銷售找零用的備用金，按營業櫃組核定定額，並撥給現金。
各櫃組可從銷貨款中經常保留核定的找零款，不存在支出和報銷的問題。
非定額（二）非定額管理
非定額管理是指用款部門根據實際需要向財會部門領款的管理辦法。在憑有關支出憑證向財會部門報銷時，作為減少備用金處理，直到用完為止。如需補充備用金，再另行辦理撥款和領款手續。
對用於收購農副產品的備用金，在集中收購旺季時一般採用非定額管理的辦法，在淡季零星收購時則採用定額管理的辦法，實行交貨補款。
總而言之，無論實行哪種管理辦法，都要建立健全備用金的領用、保管和報銷等手續制度，並指定專人負責經管備用金。經管人員發生變動時，必須辦理交接手續，以明確經濟責任。
備用金的核算，可在「其他應收款」賬戶核心算，也可單獨設定「備用金」賬戶。它屬於資產類賬戶，借方登記增加數，貸方登記減少數，餘額表示庫存的備用金數額，並按照領用單位或個人設明細分類賬戶核算。
2樓：索彤貊婭楠
財務制度規定出納備用金----沒有具體的規定，不過有的公司根據公司所處交通位置等等有一定的限額，有的公司是2000，有的是5000，對一些上市的公司，一般備用金很少，基本通過銀行轉賬。
財務制度規定出納備用金多少
3樓：恆企教育
財務制度並沒有具體規定出納備用金多少，不過有的公司根據所處交通位置等等有一定的限額，有的公司是2000，有的是5000，對一些上市的公司，一般備用金很少，基本通過銀行轉賬。學習之前先來做一個小測試吧點選測試我合不合適學會計
4樓：李紫雨
財務制度規定出納備用金----沒有具體的規定，不過有的公司根據公司所處交通位置等等有一定的限額，有的公司是2000，有的是5000，對一些上市的公司，一般備用金很少，基本通過銀行轉賬。
5樓：
財務制度確實沒規定，以往皆由「本行」（本單位開戶銀行）或監督核定之，同時或地方公安出於防盜安全措施--日常不得超過1萬過夜！
--參考
6樓：士丨兵
基本上不超過日常2-3天的現金量就好了
7樓：匿名使用者
不超過30000萬元人民幣。
8樓：時光就愛跑
預算單位為辦理日常零星開支，需要保持一定數量的庫存備用金，一般不超過3～5天零星支付所需現金。各預算單位應根據本單位的業務量、規模大小及零星開支情況提出備用金額度申請，支付中心依據預算單位的申請及具體業務情況審定備用金額度，並簽訂備用金管理責任書。
管理各預算單位領取的備用金應按***頒發的《現金管理條例》進行管理，單位所發生的經濟往來，除規定的範圍可使用現金外，其他應通過銀行進行轉賬結算。備用金管理包括借支管理和保管管理。
（一）定額管理
定額管理是指按用款部門的實際需要，核定備用金定額，並按定額撥付現金的管理辦法。用款部門按規定的開支範圍支用備用金後，憑有關支出憑證向財會部門報銷，財會部門如數付給現金，使備用金仍與定額保持一致。一般對用於費用開支的小額備用金，實行定額管理的辦法；對用於銷售找零用的備用金，按營業櫃組核定定額，並撥給現金。
各櫃組可從銷貨款中經常保留核定的找零款，不存在支出和報銷的問題。
非定額（二）非定額管理
非定額管理是指用款部門根據實際需要向財會部門領款的管理辦法。在憑有關支出憑證向財會部門報銷時，作為減少備用金處理，直到用完為止。如需補充備用金，再另行辦理撥款和領款手續。
對用於收購農副產品的備用金，在集中收購旺季時一般採用非定額管理的辦法，在淡季零星收購時則採用定額管理的辦法，實行交貨補款。
總而言之，無論實行哪種管理辦法，都要建立健全備用金的領用、保管和報銷等手續制度，並指定專人負責經管備用金。經管人員發生變動時，必須辦理交接手續，以明確經濟責任。
備用金的核算，可在「其他應收款」賬戶核心算，也可單獨設定「備用金」賬戶。它屬於資產類賬戶，借方登記增加數，貸方登記減少數，餘額表示庫存的備用金數額，並按照領用單位或個人設明細分類賬戶核算。
請問企業出納現金額度還有備用金額度一般是多少？
9樓：匿名使用者
1.你不用考慮很多，一般企業的備用金保持在3萬元以下，等到快沒有的時候再去銀行取。銀行一般備用金的額度是1萬元 ，超過1萬用途就要寫差旅費，工資等等，不明白的，可以問銀行櫃檯人員。
2.日常3萬以下，根據企業的情況而定。
3.可以，自己訂。別讓老闆催。
4.是用現金支票，存根入賬。 這個不涉及其他應付款記賬憑證 摘要寫提現
借：現金 10000
貸：銀行存款 10000
5.一般現金支票的額度最好控制在5萬以下，這個要諮詢一下開戶行的規定，還有現金支票的用途最好不要寫，有的時候你是要提備用金3萬，但是有的銀行規定，提備用金只能寫1萬以下，所以用途不要寫，問問工作人員，他有的時候可以按差旅費提取
我開始也什麼都不懂，不要怕，但是一定要細心，不懂多問問銀行的工作人員，因為你經常要和他打交道。祝你好運
10樓：
1.現金的額度，就是庫存現金（保險櫃裡的現金）的多少。
2很早以前，銀行的規定是2000元，核定的依據，是企業日平均現金支付量7天的量。
3.應該每天去銀行存貨款，除非貨款很少。
4.是的。其他應付款-備用金。是現金量比較大，比如，單位出差人員很多，又不能及時回單位報賬，可以考慮使用。
5.現金支票和轉賬支票額度，應諮詢開戶銀行，各銀行規定不一樣。
出納的財務制度
11樓：水瓶沒有眼淚
財務制度：主要是針對財務管理，財務工作制定的制度。
為加強財務管理，根據國家有關法律、法規及建設局財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。
財務管理工作必須在加強巨集觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹「勤儉辦企業」的方針，勤儉節約、精打細算、在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。
公司設財務部，財務部主任協助總經理管理好財務會計工作。
出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務賬目的登記工作。
財會人員都要認真執行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續完備、內容真實、數字準確、賬目清楚、日清月結、近期報賬。
財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對於違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，並及時向總經理報告。
財會人員力求穩定，不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。
移交交接必須由建設局財務科監交。
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12樓：匿名使用者
1、出納的財務制度是：
按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價**、財務印章及有關票據。
2、出納：
是隨著貨幣及貨幣兌換業的出現而產生的，所謂「出」即支出，付出；而「納」即收入。具體地講，出納工作是管理貨幣資金、票據、有價**進進出出的一項工作。
3、基本職能是收付職能：
企業經營活動少不了貨物價款的收付、往來款項的收付，也少不了各種有價**以及金融業務往來的辦理。這些業務往來的現金、票據和金融**的收付和辦理，以及銀行存款收付業務的辦理，都必須經過出納人員之手。主要工作有貨幣資金核算、往來結算、工資結算。
13樓：肆無的努力
出納財務制度具體如下：
一、出納崗位職責
1、負責銀行支票的領購、保管、填制。
2、負責現金收付，每日逐日逐筆登記《現金日記帳》，並清點庫存現金，並對現金安全完整負責。
3.負責公司承兌及有價**的保管。
4、負責《現金日記帳》《銀行日記帳》的登記，並逐日進行核對，做到帳實相符。
5、每月月底向銀行索取「對帳單」和對銀行存款發生額及餘額，向會計人員上報「出納報告單」。
二、現金和銀行存款的管理
1、現金管理
（1）本公司可以在下列範圍內使用現金：
a.職員工資、津貼、獎金；
b.個人勞務報酬；
c.出差人員必須攜帶的差旅費；
d.結算起點以下的零星支出；
e.董事長，總經理批准的其他開支。
除上述規定外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票或者網銀支付；確需全額支付現金的，經會計稽核，董事長，總經理批准後支付現金。
（2）本公司日常零星開支所需庫存現金限額為5000元。超額部分應存入銀行。
（3）財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應事先報經董事長，總經理批准。
（4）出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金支付，做到日清月結、帳款相符。
2、支票管理
（1）支票由出納員保管。支票使用時須有「支票領用單」，經董事長，總經理批准簽字，然後將支票按批准金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
（2）支票付款後憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額摘要無誤，完成後交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在「支票領用單」及登記簿上登出。
（3）支票付款須先審後付，財務印鑑由財務人員分別掌管。
3、財務部門應當嚴格遵守的操作要求：
（1）按照《支付結算辦法》等國家有關規定，加強銀行賬戶的管理，嚴格按照規定開立賬戶，辦理存款、取款和結算。定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發現問題，及時報告董事長，總經理處理。
（2）嚴格遵守銀行結算紀律，不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用；不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人資金；不準無理拒絕付款，任意佔用他人資金；不準違反規定開立和使用銀行賬戶。
（3）出納人員每月至少核對一次銀行賬戶，編制銀行存款餘額調節表，使銀行存款賬面餘額與銀行對賬單調節相符。對未達帳項，應查明原因，及時報告董事長，總經理處理。
（4）出納人員應當定期和不定期地進行現金盤點，確保現金賬面餘額與實際庫存相符。發現不符，應查明原因，及時報告董事長，總經理處理。
（5）會計、審計人員應當履行監督、審計職能，定期或不定期對出納人員實施抽查、盤點。
財務流程和財務制度的區別
財務制度就是規章制度，財務流程就是具體實施的步驟。財務流程含義 財務流程是指財務部門為實現財務會計目標而進行的一系列活動。它包含資料的採集 加工 儲存和輸出，是連線業務流程和管理流程的橋樑。因此，財務流程的設計思想 資料採集效率 加工的正確性和有效性，將直接到管理活動的質量和效率，每個財務人員都應該...
誰有物流公司的財務制度，可以給我發一份嗎？最主要的是報銷流程
沒有,每個公司的制度是不一樣的 濟南 佳怡物流公司 有 財務管理制度，費用報銷流程和管理辦法 備用金管理制度 業務招待費管理辦法 可以發一份給我嗎，謝謝 已發你郵箱，請查收，希望能幫到你。我也需要一份，郵箱hm871 163.謝謝 麻煩發我一下吧，學習下，郵箱372749158 謝謝 財務管理制度，...
根據國家統一會計制度的規定，對外提供的財務會計報告應由單位有
第三十一條 企業對外提供的財務會計報告應當依次編定頁數，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。封面上應當註明 企業名稱 企業統一 組織形式 地址 報表所屬年度或者月份 報出日期，並由企業負責人和主管會計工作的負責人 會計機構負責人 會計主管人員 簽名並蓋章 設定總會計師的企業，還應當由總會計師簽名並蓋章。單...