1樓：匿名使用者
就你的銷售額而言,轉正問題不是很大,主要就是要看你輔導期內的稅負怎麼樣了,差得太多的話,會讓你延期轉正的.
如果你這一次沒有被批准,稅務局會讓你延期,進項稅額是不會退的.不過,一般情況下,只要條件不是差得太多,稅務局都會讓轉正的.
2樓：中華一郎
納稅輔導期達到6個月後，主管稅務機關應對企業進行全面審查，對納稅評估的結論正常，約談、實地查驗的結果正常，企業申報、繳納稅款正常，企業能夠準確核算進項、銷項稅額並正確取得和開具專用發票和其他合法的進項稅額抵扣憑證的，可認定為正式一般納稅人。對不符合上述條件之一的企業，主管稅務機關可延長其納稅輔導期或者取消其一般納稅人資格。
只要你具備了上述條件，銷售額偶爾達不到是無關緊要的。
3樓：
這個月稅管員要與企業的法人、出資人、財務主管、稅務主管約談（與認定進入輔導期一般人相同），無特殊情況你公司劃轉正式一般納稅人是沒有問題的！
4樓：曼
主要是正常繳納稅款，企業能夠準確核算進項、銷項稅額並正確取得和開具專用發票和其他合法的進項稅額抵扣憑證的，一般都可認定為一般納稅人
輔導期一般納稅人轉正需要什麼資料？
5樓：匿名使用者
一、認真填寫《增值稅一般納稅人認定申請書》要求內容填寫齊全，真實可靠，所有影印件註明「與原件相符」並加蓋企業公章。
（一）封面要求加蓋企業公章、檔案號章：
（二）增值稅一般納稅人申請認定表：
1、經營情況填寫：輔導期內實際完成的收入
2、設定帳戶名稱：
商品銷售收入，其他業務收入、商品採購、庫存商品、銀行存款、現金、應收（付）帳、預收（付）帳，商品銷售成本、應交稅金等
（三）增值稅一般納稅人申請認定書：（b5紙列印貼上）
內容包括：批准為增值稅一般納稅人輔導期的時間，經營範圍、經營方式和經營地址，帳目設定狀況，能否準確核算銷項稅額、進項稅額和應納稅稅額（輔導期內實際完成的收入，並交納增值稅的實際情況及稅負情況），財務人員狀況，能否準確報送有關資料和申報納稅。
（四）：營業執照副本影印件和稅務登記（副本）影印件：用b5紙影印並貼上
（五）企業法定代表人或企業負責人及財務會計負責人基本情況表：
1、將法人的身份證影印件，會計的身份證和會計證影印件剪裁併貼上。
2、身份證為第二代新版身份證，如果是第一代老闆身份斑點要求要戶口簿影印件。
3、如是外地身份證，要求提供暫住證
（六）經營場地（b5紙影印）
1、辦公場所與庫房面積（使用面積）合計不得小於100平米。
2、租金必須繳納一年以上（從申辦之日起順延）以完稅憑證或地稅發票為準。
3、企業房屋產權證影印件：房屋租賃協議（須貼印花稅）；房屋租金正式發票（預交一年以上房屋租金）原件及影印件（以上資料均包括註冊地、經營地、庫房。
租玉淵潭鄉房屋須提供「鄉土地規劃管理科」證明
租用私人房屋還須提供所屬區的建設委員會開具的《房屋租賃合同登記備案證明》
二、辦理時攜帶的其他資料（用a4紙影印）
1、企業會計與單位簽訂的「勞動合同」原件、影印件；公司章程、開戶行證可證原件影印件。
2、到期月份的報表、增值稅納稅申報表（損益表、資產負債表）及輔導期內增值稅繳款書影印悠揚[如跨年度需報上年度12月增值稅納稅申報表，報表。
3、增值稅一般納稅人資格證書原件及影印件
4、特行企業還需提供行業經營許可證（如：出版業、印刷業、汽車維修、醫療機械生產或銷售許可證或環保批文）
三、報印「報送資料清單」加蓋公章。
6樓：夙尋凝武好
2023年國稅總局出臺了一系列增值稅一般納稅人補充性檔案，你單位如輔導期到期，只要提出申請，財務核算情況正常，就可以轉正為一般納稅人，並沒有要求銷售額達到多少。
7樓：歸湘雲堂璇
輔導期到期轉正，先到你主管國稅部門領取相關資料，填寫好上交就可以了。
有關輔導期一般納稅人轉正問題~
8樓：龍泉
這個沒有具體的規範格式，可以自由發揮的。可以不可以轉正就是看你的說明是否充分了。你就說業務已於9月談成，但是**原因還沒有交貨，近月已開展業務，必定有銷售收入，等等。
輔導期一般納稅人轉正的問題
9樓：匿名使用者
現在已經取消輔導期了，只要是申請一般納稅人就是正式的了。如果原來的輔導期，問稅務局填幾個表就行了。
一般納稅人轉正問題？輔導期已經1年了？
10樓：會計網
輔導期一般納稅人轉正注意事項：
一、輔導期內銷售額要達到180萬，未達到的可提前向稅管員申請延期。(轉正的硬性指標)
二、輔導期的稅負稅管員一般要求要達到1.2%--1.5%以上(只要交易真實，且同行業毛利率普遍較低的，可低於一般稅負)。
三、輔導期滿的次月(申請轉正期)，剩餘的增值稅發票不能開具(違者罰款)，在報完稅後要將剩餘發票在航天系統上先空白作廢，再到稅務局進行核銷。
四、企業取得十萬元版的費用票據，稅務局會進行協查。
五、成本負毛率的部分要做進項轉出。
六、存貨
1、 對存貨進行盤點，並編制存貨盤點表。
2、存貨溢餘部分，屬於貨到票未到的，要編制入庫清單，這部分存貨要和賬上存貨分開堆放;短缺部分，屬於已銷未開票的，要編制送貨清單;屬於特殊情況的，要說明理由。
3、 稅負未達到的企業，要找有代表性商品的毛利，並列示其佔總銷售額的比重，以此說明總體毛利確實是偏低。
七、計算企業的實際稅負。
八、列印企業年度財務報表(成立至今年度報表，當年取最後一個月的報表)
九、把賬本和憑證列印出來，以供稅務下戶檢查。
十、去專管員那拷轉正約談評估表，填寫轉正約談評估表。
十一、 去稅務大廳拿轉正申請表(一式三份)，編制一份申請報告，稅務證副本影印件一張，到大廳受理。【更多會計問題進入會計網問答>>】
關於一般納稅人輔導期轉正的問題,急！！！！
11樓：龍泉
一般納稅人輔導期期間領購增值稅專用發票的政策是這樣的。最初核定是每月25份（萬元版的），如果要超出，要將原來已開的25份票預繳3%的稅款後，再領購。到了第2個月，將前一個的納稅申報後，如果有原預繳稅款未抵繳完留下的，在這第2個月增票時可以扣除未抵繳完留下的稅款，這部門就不用再預繳了，所以不會累繳下去的。
求救：關於輔導期一般納稅人轉正問題，十萬火急，希望高手出手幫忙！
12樓：匿名使用者
你們是11月份起開始成為正式增值稅一般納稅人的，11月份的增值稅納稅申報時間應該為12月的1-15號，現在還沒到呢
13樓：匿名使用者
打12366問問吧，
14樓：魏宇利
把開出的銷售發票衝回，試同開錯發票。下月再開。
15樓：匿名使用者
11月開出的發票可以在11月屬所期內也就是申報期12月1~15日內抵扣。
輔導期已不能納稅人轉正問題
16樓：澤皖依琴
不是，你報了銷售，就得交增值稅啊
可以申報未開具發票的銷售收入，問題是，稅款，你得交。
17樓：匿名使用者
我就暈了，還能假裝有收入呀，要是能假裝大家都去假裝了，誰還來繳稅呀！想都不用想，稅局肯定會查啦，有銷售就必須開發票的。
我們公司是臨時增值稅一般納稅人，（輔導期）現在剛過輔導期
根據你們企業的情況寫一份就行了，沒有固定的格式，大概就是你們企業由什麼時候開始成立，註冊地址，註冊資本 經營範圍，法人代表，由什麼時候進入的輔導期，這個期間實現銷售收入多少，繳了多少增值稅，稅負是多少，然後再寫一些經營情況，市場前景等。至於開票人員必須有金稅系統的培訓合格證，說白了就是花錢買的，其實...
一般納稅人輔導期月的待抵扣進項稅額可以在正式期與進項稅額一起抵扣嗎
根據 增值稅一般納稅人資格認定管理辦法 國家稅務總局令第22號 第十三條 主管稅務機關可以在一定期限內對下列一般納稅人實行納稅輔導期管理 一 按照本辦法第四條的規定新認定為一般納稅人的小型商貿批發企業 另外，關於 增值稅一般納稅人納稅輔導期管理辦法 的通知 國稅發 2010 40號 第三條 認定辦法...
一般納稅人抵扣問題？一般納稅人如何納稅 如何抵扣？
從2009年1月1日起，新的增值稅暫行條例正式實施，這是我國增值稅轉型改革的一個標誌，其中改革的重點之一就是允許固定資產進項稅額抵扣，比如你購買的固定資產為100萬，稅額17萬，以前是117萬計入固定資產，現在是100萬計入固定資產，17萬作為進項稅額抵扣增值稅。所得稅抵扣應該表述為所得稅稅前扣除，...