1樓：一點通網校
暫估入庫金額無論是否大於發票金額，下一個月月初都有把暫估入庫的沖銷，等發票到了再登賬。
暫估入庫會計處理過程：
1.只在月底結賬前做
2.目的是為了保持「賬實一致」
3.操作物件是「貨到票未到」的貨物
4.金額的確定：一般為和**商採購時達成的**（扣除進項稅）5.分錄：借：原材料或庫存商品
貸：應付賬款-暫估價應付款
6.下月初再原分錄衝回即可
2樓：匿名使用者
暫估入賬的都是前一個月暫估，次月衝回。再根據發票入賬。
3樓：匿名使用者
兩種情況，如果庫存數量加上這次開票數量大於等於暫估入庫數量，直接衝紅，然後再按實際開票數量做一張正數憑證即可！如果庫存數量加上這次開票數量小於暫估入庫數量，如果全部衝紅，庫存就會出現負數，那樣不可以，你可以先按實際有的庫存衝紅一部分暫估入庫，等下月或以後再有了，再把剩餘未衝紅的暫估衝紅！
4樓：
發票入賬時,紅衝暫估金額
各位財務的大神， 暫估入庫的金額和單價比實際發票金額**高怎麼賬務處理？
5樓：老金會計
首先告訴你，沒你想象的那麼複雜哈
如果上月的分錄是
借：存貨或其他相關科目50000
貸：應付賬款-暫估入庫-xx單位 50000本月或以後月份來票時
先原票紅衝：
借：存貨或其他相關科目-50000
貸：應付賬款-暫估入庫-xx單位 -50000再做正確的分錄
借：存貨或其他相關科目 35897.44
應交稅費-增-進 6102.56貸：應付賬款或其他相關科目 42000
如果用的是軟體進銷存，存貨核算也有暫估處理功能，不是問題！
暫估入庫的原材料金額與發票的金額不一致，具體分錄該如何？
6樓：自由薄荷
你估計入庫時（假設沒有稅你題目沒有）
摘要：xx公司購入估價入庫
借：原材料/庫存商品 （數量535） 7223.38
貸：應付賬款--xx （數量535） 7223.38
實際收到發票時
摘要：衝出xx年xx月xx號憑證 估價入庫（衝數量446.91）
借：原材料/庫存商品 （紅字） 12222.91
貸：應付賬款--xx （紅字） 12222.91
在做發票**
摘要：xx公司購入
借：庫存商品 （數量446.91）12222.91
貸：銀行存款/現金 （數量446.91） 12222.91
樣庫存商品數量為正數88.09，而**是負數4999.53
如果材料已用，或是庫存商品已銷售，月末庫存內有餘額的情況下應衝出數量88.09
在根據數量調整主營業務成本
摘要：訂正xx年xx日xx號憑證少計成本額（只調金額不調數量）
借：主營業務成本 4999.53
貸：原材料/庫存商品 4999.53
而估價入庫還有88.09餘額 等什麼時候這發票再進來在做調整
進項發票金額大於報關金額，發票金額大於報關金額，退稅有問題嗎
這個沒事啊，說明你們還有多餘的進項可以開票 怎麼會有徵13點的呢，一般的都是徵17點的，退稅率按你出口產品編碼退 增值稅發票的總金bai 額大du於報關金額？zhi這樣沒什麼問題的。dao你的出口商品對版外 一般情況下是需要高權於國內採購 的，但是如果商品是樣品 展銷品等，只要與客戶之間簽署了真實的...
發票金額大於1000不能現金付款嗎
發票金額大於1000不能現金付款 這只是某些單位的財務規定！全國應該沒有統一的標準！能用通過銀行轉賬最好，如果確實有特殊情況，也是可以支付的。出口商業票可以和報關金額不一致嗎？報關金額是要大於發票金額嗎？出口的商業票和報關金額是可以不一致的，然後報關金額是必須大於發票金額的，不能小於，以免涉及到增值...
發票開票金額少於實際支付的金額怎麼處理
要看是什麼情況，是否後期會補開還是會退款？每種情況的處理方式都會有所不同！開 麼？付費內容限時免費檢視 回答發票開票金額少於實際支付的金額 發票開票金額少於實際支付的金額這種現象，在當今社會上很少發生，有時也可能是當事人不注意或一時疏忽造成。記賬只能按照發票的金額來記，至於多支付的現金由當事人承擔，...