1樓：會計學堂
借：銀行存款等（紅字）
貸：主營業務收入（紅字）
貸：應交稅金--增值稅（銷項稅額）（紅字）同時借：主營業務成本（紅字）
貸：庫存商品（紅字）
2、如果是購貨方，根據紅票入賬，會計分錄：
借：庫存商品（或原材料）（紅字）
借：應交稅金--增值稅（進項稅額）（紅字）貸：銀行存款等（紅字）
2樓：雲帳房
購貨方根據對方開具的紅字發票入賬。會計分錄：
借：銀行存款等
貸：庫存商品等
應交稅金--增值稅（進項稅轉出）
或者借：庫存商品等（紅字）
應交稅金--增值稅（進項稅額）（紅字）
貸：銀行存款等（紅字）
3樓：石頭
回答您好，做一筆紅字分錄，沖銷當月的就可以了提問跨年的費用票
回答購貨方根據對方開具的紅字發票入賬。會計分錄：
借：銀行存款等
貸：庫存商品等
應交稅金--增值稅（進項稅轉出）
或者借：庫存商品等（紅字）
應交稅金--增值稅（進項稅額）（紅字）
貸：銀行存款等（紅字）
獨立新增一項
提問利潤怎麼調整
回答1、首要明確：調整利潤從稅法上可以理解為逃稅，也可以理解為合理避稅。所以，請把握好這個度，如果被稅務局查出來了，別說我在這裡教唆你哈，只能怪你理解不透徹！
2、利潤無非有三個東西：收入—成本-費用=利潤。根據這個公式，可以理解為降低收入，增加成本和費用，就可以達到避稅或者是延遲交稅的目的。
3、至於具體到業務上，就比較講究啦。你自己想想吧，哈哈！
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開紅字發票時進貨方如何做增值稅進項轉出的分錄
4樓：銳燕
購進的時候做了購進的分錄，紅字的話，你直接沖銷以前的分錄就是了。這樣自然會有進項轉出了。
5樓：龍泉
購貨方根據對方開具的紅字發票入賬。會計分錄：
借：銀行存款等
貸：庫存商品等
應交稅金--增值稅（進項稅轉出）
或者借：庫存商品等（紅字）
應交稅金--增值稅（進項稅額）（紅字）
貸：銀行存款等（紅字）
6樓：天蠍座_做自己
進項轉出是認證抵扣增值稅的貨物用於非應稅專案或者發生非正常損失。
而購貨方取得紅字發票不是要進行進項稅金轉出，是進項稅的減少。
購貨方把紅字發票認證，做賬的時候做進項稅金的負數就行了
7樓：匿名使用者
報表上填在進項轉出那欄，取得對方開來的紅字進項發票不需要認證。
8樓：匿名使用者
待取得對方的紅字發票的當月再做賬，發票得認證。
9樓：
本月不做 報表附註上可以註明
下月取得對方開來增值稅負數發票 再做相反賬務處理
下個月要多交稅~~~~(>_<)~~~~
10樓：
本月要做入庫的,如果你們公司有庫存帳,可以先做出庫,不做庫存帳的話庫存吊著也可以的
取得紅票現在新規定是不用認證的,庫存紅字衝,增值稅做貸"應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)" 你可以參考國稅發[2007]18號,滬國稅徵[2008]7號檔案
開紅字發票時進貨方如何做增值稅進項轉出的分錄
11樓：老長征碩雪
進項轉出是認證抵扣增值稅的貨物用於非應稅專案或者發生非正常損失。
而購貨方取得紅字發票不是要進行進項稅金轉出，是進項稅的減少。
購貨方把紅字發票認證，做賬的時候做進項稅金的負數就行了
12樓：倪振梅象癸
購進的時候做了購進的分錄，紅字的話，你直接沖銷以前的分錄就是了。這樣自然會有進項轉出了。
13樓：刑同書杞裳
我公司給銷貨方開紅字增值稅發票申請單，收到對方的紅字發票後，如何做賬：
如果你原來沒做退貨的賬務處理，則：
借：銀行存款（或應付賬款等科目）
應繳稅費——應繳增值稅——進項稅額
（紅字的）
貸：庫存商品（或原材料）
如果你原來已做進項稅額轉出，則：
借：銀行存款（或應付賬款等科目）
貸：庫存商品（或原材料）
14樓：單墨徹衣茶
購貨方根據對方開具的紅字發票入賬。會計分錄：
借：銀行存款等
貸：庫存商品等
應交稅金--增值稅（進項稅轉出）
或者借：庫存商品等（紅字）
應交稅金--增值稅（進項稅額）（紅字）
貸：銀行存款等（紅字）
銷售方開錯票，購貨方需要進項稅額轉出，紅字發票是下個月才給怎麼做會計分錄
15樓：匿名使用者
在沒有收到紅字發票以前，借：原材料或庫存商品應繳稅費-增值稅-進項稅額
貸：應付賬款或銀行存款
在收到紅字發票做進項稅額轉出時，借：原材料貸：應繳稅費-增值稅-進項稅額轉出
16樓：龐迎夏侯
等你收到紅字發票的時候在做。沒有到，就暫時不動。
發生銷售退回，銷售方重新開紅字發票過來，現需做進項稅客轉出分錄怎樣做？ 5
17樓：匿名使用者
憑銷售方開具的紅字發票
借：原材料（紅字）
借：應交稅金-應交增值稅（進項稅額）（紅字）貸：應付賬款（紅字）
紅字專用發票通知單註明的進項稅額轉出應怎樣做分錄
18樓：匿名使用者
1, 負數發票需要認證2.已認證的負數發票抵扣聯和正常發票的抵扣聯放在一起即可。3。負數發票應怎樣做帳務處理？
借：應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出）貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額）
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